Qué es el CAT (Costo Anual Total)

Contenido informativo: explica cómo funcionan las cifras y no es una recomendación de inversión, crédito ni compra.

El CAT (Costo Anual Total) es, según la Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros, «el costo anual total de financiamiento expresado en términos porcentuales anuales que, para fines informativos y de comparación, incorpora la totalidad de los costos y gastos inherentes a los créditos». En la práctica, es un solo porcentaje que junta intereses, comisiones y seguros obligatorios para que puedas comparar créditos distintos con la misma regla. No incluye el IVA.

Quién define cómo se calcula

La ley (artículo 8) encarga al Banco de México fijar la fórmula, los componentes y la metodología. Lo hace en la Circular 21/2009, publicada en el Diario Oficial el 4 de septiembre de 2009 y vigente desde el 17 de noviembre de 2009. Fue modificada por las circulares 27/2009, 9/2015 y 15/2015; Banxico informó que su última actualización fue en 2015 y que entre el 7 de noviembre y el 22 de diciembre de 2025 sometió a consulta pública un proyecto de reforma, que al cierre de 2025 seguía en preparación.

La circular se aplica a créditos menores al equivalente de 900,000 UDIS y a todos los créditos garantizados a la vivienda, sin importar el monto. No se aplica, entre otros, al arrendamiento financiero, al factoraje ni a los créditos puente para desarrolladores.

Qué incluye y qué no

Con tasa variable, el CAT se calcula con la tasa vigente el día del cálculo y supone que no cambia.

Dónde debe aparecer

• Publicidad y contratos de adhesión (artículo 15 de la ley), resaltado de forma clara y notoria.
• Carátula del contrato, junto con las comisiones, la tasa y el monto total a pagar (artículo 11).
• Estados de cuenta (artículo 13).

Qué significa «CAT PROMEDIO» en un anuncio

La circular distingue dos CAT:

1. CAT de publicidad. Para un producto con más de un año en el mercado, es el promedio ponderado de los CAT de los créditos de ese producto otorgados en los 12 meses previos, a clientes sin atrasos y sin créditos reestructurados (no cuenta los de empleados). Por eso en el anuncio aparece la palabra PROMEDIO inmediatamente después de «CAT», junto con el periodo de vigencia de la oferta.
2. CAT del contrato. El que corresponde a tu crédito específico, con tu monto, plazo, tasa y comisiones, calculado el día en que lo firmas.

Las reglas de presentación (numeral 7) exigen que el anuncio muestre un solo valor, sin máximos ni mínimos, con un decimal y la leyenda «Sin IVA» inmediatamente después. En tarjetas de crédito, la publicidad debe incluir además la tasa de interés promedio ponderada por saldo y la comisión anual.

Para qué sirve y para qué no

El CAT sirve para comparar créditos del mismo tipo: a igual monto y plazo, un CAT menor implica pagar menos en total. No sirve para calcular tu pago mensual ni sustituye la tabla de amortización del contrato. La diferencia con la tasa de interés se explica en CAT vs. tasa de interés, y la fórmula, en cómo se calcula el CAT.